券商综合处罚案例

2021年度

券商综合处罚案例

关于对GD证券股份有限公司采取责令改正并限制业务活动措施的决定（2021年2月9日）

（1）处罚机构：北京证监局

（2）被处罚主体：GD证券股份有限公司

（3）处罚类型：责令改正,责令暂停部分业务、停止批准新业务

（4）违规说明：经查，你公司存在以下问题：一是子公司GD景瑞投资有限公司（以下简称GD景瑞）委托他人代持你公司股权，且长期存续。二是对GD景瑞风险管控不足，未及时监测、监控和处理子公司风险。三是未向监管部门报告GD景瑞重要情况，作为信息报送的责任主体，报送的资料、信息有缺失。

（5）处罚决定：我局决定对你公司采取责令改正并暂停另类投资业务（项目退出除外）3个月的行政监管措施。

深圳证监局关于对ZHX证券股份有限公司采取责令改正措施的决定（2021年1月23日）

（1）处罚机构：深圳证监局

（2）被处罚主体：ZHX证券股份有限公司

（3）处罚类型：违规经营,内部制度不完善

（4）违规说明：经查，你公司存在以下情形：一、私募基金托管业务内部控制不够完善，个别项目履职不谨慎。一是业务准入管控不到位，部分项目业务准入未严格执行公司规定的标准和审批程序，未充分关注和核实管理人准入材料。二是投资监督业务流程存在薄弱环节，部分产品未及时调整系统中设定的监督内容，部分投资监督审核未按公司规定履行复核程序，对投资监督岗履职情况进行监督约束的内控流程不完善。三是信息披露复核工作存在不足，对个别产品季度报告的复核存在迟延。四是业务隔离不到位，托管部门与从事基金服务外包业务的子公司未严格执行业务隔离要求。二、个别首次公开发行保荐项目执业质量不高，存在对发行人现金交易等情况关注和披露不充分、不准确，对发行人收入确认依据、补贴可回收性等情况核查不充分等问题。三、公司个别资管产品未按《证券公司定向资产管理业务实施细则》（证监会公告〔2012〕30号）第二十九条第二款规定，根据合同约定的时间和方式向客户提供对账单，说明报告期内客户委托资产的配置状况、净值变动、交易记录等情况。

（5）处罚决定：我局决定对你公司采取责令改正的监督管理措施。

XN证券股份有限公司中山四路证券营业部（2021年4月1日）

（1）处罚机构：国家税务总局中山市税务局东区税务分局

（2）被处罚主体：XN证券股份有限公司中山中山四路证券营业部

（3）处罚类型：罚款

（4）违规说明：税款所属期为2016年12月1日至2016年12月31日个人所得税(工资薪金所得）未按期进行申报；税款所属期为2017年6月1日至2017年6月30日个人所得税(工资薪金所得）未按期进行申报

（5）处罚决定：处罚款2000元

国家税务总局天津经济技术开发区税务局文书送达公告（2021年6月25日）

（1）处罚机构：国家税务总局天津经济技术开发区税务局

（2）被处罚主体：GTJA证券股份有限公司天津滨海新区黄海路证券营业部

（3）处罚类型：责令改正

（4）违规说明：2021-04-01至2021-04-30个人所得税未按期进行申报

（5）处罚决定：送达《责令限期改正通知书》

国家税务总局天津市东丽区税务局文书送达公告（2021年6月25日）

（1）处罚机构：国家税务总局天津市东丽区税务局

（2）被处罚主体：HT证券股份有限公司天津东丽开发区二纬路证券营业部

（3）处罚类型：责令改正

（4）违规说明：所属期2021年5月1日至2021年5月31日个人所得税未进行申报

（5）处罚决定：送达责令限期改正通知书

国家税务总局天津市和平区税务局文书送达公告（2021年7月5日） 

（1）处罚机构：国家税务总局天津市和平区税务局

（2）被处罚主体：LCH证券有限责任公司天津汉阳道证券营业部

（3）处罚类型：责令改正

（4）违规说明：2021-05-01至2021-05-31个人所得税（限售股转让所得）未按期进行申报

（5）处罚决定：送达责令限期改正通知书

国家税务总局吉首市税务局2021年6月责令限期改正公告（2021年6月21日）

（1）处罚机构：国家税务总局吉首市税务局乾州税务所

（2）被处罚主体：GTJA证券股份有限公司吉首人民中路证券营业部

（3）处罚类型：责令改正

（4）违规说明：未按照规定期限办理纳税申报和报送纳税资料

（5）处罚决定：携带相关资料至我局申报办理有关事项

国家税务总局天津市东丽区税务局文书送达公告（2021年7月16日）

（1）处罚机构：国家税务总局天津市东丽区税务局

（2）被处罚主体：HT证券股份有限公司天津东丽开发区二纬路证券营业部

（3）处罚类型：责令改正

（4）违规说明：所属期2021年6月1日至2021年6月30日个人所得税未进行申报

（5）处罚决定：送达责令限期改正通知书

关于对HT证券(上海)资产管理有限公司采取责令改正措施的决定（2021年7月22日）

（1）处罚机构：上海市证监局

（2）被处罚主体：HT证券(上海)资产管理有限公司

（3）处罚类型：责令改正

（4）违规说明：经查，你公司在开展固定收益业务过程中，内部控制体系存在不足，信用风险管理机制不健全，未对信用风险进行准确识别、审慎评估和全程管理，部分产品出现流动性风险。

（5）处罚决定：责令你公司于2021年8月31日前予以改正。

国家税务总局天津市东丽区税务局文书送达公告(2021年8月23日）

（1）处罚机构：国家税务总局天津市东丽区税务局

（2）被处罚主体：HT证券股份有限公司天津东丽开发区二纬路证券营业部

（3）处罚类型：责令改正

（4）违规说明：所属期2021年7月1日至2021年7月31日个人所得税未进行申报

（5）处罚决定：送达责令限期改正通知书

国家税务总局福州市鼓楼区税务局行政处罚决定和结果公示（2021年8月26日）

（1）处罚机构：国家税务总局福州市鼓楼区税务局

（2）被处罚主体：CHCH证券股份有限公司福建分公司

（3）处罚类型：罚款

（4）违规说明：未按照规定期限办理纳税申报和报送纳税资料(逾期申报2020年4-7月个人所得税工资薪金）

（5）处罚决定：罚款400.0元

国家税务总局天津市东丽区税务局文书送达公告（2021年9月17日）

（1）处罚机构：国家税务总局天津市东丽区税务局

（2）被处罚主体：HT证券股份有限公司天津东丽开发区二纬路证券营业部

（3）处罚类型：责令改正

（4）违规说明：所属期2021年8月1日至2021年8月31日个人所得税未进行申报

（5）处罚决定：送达责令限期改正通知书

关于对XY证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定（2021年10月15日）

（1）处罚机构：福建证监局

（2）被处罚主体：XY证券股份有限公司

（3）处罚类型：重点关注、出具监管关注函、出具警示函,要求报送专门报告、提交合规检查报告、要求披露资料

（4）违规说明：经查，你公司发布的研究报告《医美行业深度：举重若“轻”，求美有方》存在以下问题：一是研究报告个别内容数据列示错误、文字表述不严谨，未准确标明个别数据出处，就同一数据的列示或预测，你公司同期发布的不同研究报告存在差异。二是存在具体判断或观点论述不够严密的情况，表现为个别具体观点分析依据不充分、以偏概全，个别行业发展趋势的结论基于一家公司的财务数据推论而出、不够严密。三是底稿未记录个别数据的演算方法与过程。

（5）处罚决定：我局决定对你公司采取出具警示函的行政监管措施。你公司应采取切实有效的措施对上述问题进行整改，完善内部控制，重视研究报告质量控制工作，切实提升研究质量和专业服务水平。

关于对FZH证券股份有限公司采取责令限期改正责令处分有关责任人员并报告结果措施的决定（2021年10月26日）

（1）处罚机构：湖南证监局

（2）被处罚主体：FZH证券股份有限公司

（3）处罚类型：责令改正,要求报送专门报告、提交合规检查报告、要求披露资料

（4）违规说明：经查，你公司未依法履行对FZH证券（香港）金融控股有限公司（以下简称“FZH香港”）的管理责任，未有效督促其加强内部管理、审慎开展有关业务，在对FZH香港风险管控方面存在重大缺陷。上述情况违反了《证券公司监督管理条例》第二十七条、《证券公司和证券投资基金管理公司境外设立、收购、参股经营机构管理办法》第十四条、第二十条、第二十七条的有关规定

（5）处罚决定：我局决定对你公司采取责令限期改正、责令处分有关责任人员并报告结果的行政监管措施。

关于对ZHXJT证券上海徐汇区太原路证券营业部采取责令改正监管措施的决定（2021年11月19日）

（1）处罚机构：上海市证监局

（2）被处罚主体：ZHXJT证券股份有限公司上海徐汇区太原路证券营业部

（3）处罚类型：责令改正

（4）违规说明：经查，我局发现你营业部存在以下问题：一是未能审慎履职，全面了解投资者情况，违反《证券期货投资者适当性管理办法》（证监会令第130号，经证监会令第177号修正）第三条的规定；二是在开展融资融券业务过程中存在为客户两融绕标等不正当的交易活动提供便利的情形，违反《证券公司融资融券业务管理办法》（证监会令第117号）第四条第五项的规定；三是营业部存在未严格执行公司制度、经纪人管理不到位、从事期货中间介绍业务的员工不具备期货从业资格、综合管理不足等问题，不符合《证券经纪人管理暂行规定》（证监会公告〔2009〕2号，经证监会公告〔2020〕20号修订）第二十一条、《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》（证监发〔2007〕56号）第十六条第二款等相关规定，反映出营业部内部控制不完善。

（5）处罚决定：决定对你营业部采取责令改正的监管措施。

关于对GD证券股份有限公司采取责令改正措施的决定（2021年11月16日）

（1）处罚机构：证监会

（2）被处罚主体：GD证券股份有限公司

（3）处罚类型：责令改正,要求报送专门报告、提交合规检查报告、要求披露资料

（4）违规说明：经查，我会发现你公司存在以下违规行为：一是融资融券业务授信管理不审慎、风控措施执行不到位。2020年9月，你公司大幅上调多名客户的两融授信额度，但未对大额资金来源合理性、客户风险承担能力和违约可能性予以充分评估；公司风险管理部门关于压降高风险标的股票两融负债的要求未被有效执行。二是风险全覆盖存在不足。你公司尚未实现对GD资本、GD发展、GD租赁3家子公司及香港子公司的系统对接。三是风险数据不准确，信息录入缺乏复核勾稽。信用风险管理系统对融资融券信用风险敞口数据采集不准确，场外衍生品合约的名义本金数据存在人工录入错误。

（5）处罚决定：反映你公司信用业务风险管控流于形式，对境内外子公司风险管控不到位，信息技术系统保障不足。按照《证券公司监督管理条例》第七十条的规定，现责令你公司改正。你公司应当采取有效措施，完善内部管理，提升风控水平，并于收到本决定之日起3个月内向上海证监局提交整改报告。

关于对CT证券股份有限公司采取责令改正措施的决定（2021年11月16日）

（1）处罚机构：证监会

（2）被处罚主体：CT证券股份有限公司

（3）处罚类型：责令改正,要求报送专门报告、提交合规检查报告、要求披露资料

（4）违规说明：经查，我会发现你公司存在以下违规行为：一是CT国际投资有限公司在境外经营放债业务，与两企业签订的贷款协议于2019年7月到期后，未按规定到期终结，而是通过签订附加协议对贷款予以展期。二是你公司对全资子公司的系统对接未有效覆盖CT证券（香港）有限公司业务，风险数据集市未实现对该公司自营、投行及资管业务的对接。三是CT证券（香港）有限公司自2019年以来，多次出现为客户下单时错误使用另外一位客户账户的情形。四是风险管理系统尚未集成声誉风险管理模块，企业风险管理平台未实现衍生品业务相关希腊字母的计算功能，相关指标依赖手工计算且未实现逐日监控。

（5）处罚决定：现责令你公司改正。你公司应当采取有效措施，完善内部管理，提升风控水平，并于收到本决定之日起3个月内向浙江证监局提交整改报告。

ZHX证券股份有限公司（2021年11月22日）

（1）处罚机构：国家外汇管理局深圳市分局

（2）被处罚主体：ZHX证券股份有限公司

（3）处罚类型：警告,罚款,没收违法所得

（4）违规说明：1.QDII超额度汇出；2.国际收支统计漏申报；3.B股客户非同名账户取款；4.H股募集资金境外专用账户超范围使用；5.B股保证金账户超范围支出；6.未办理境外投资外汇登记；7.结售汇综合头寸报表迟报。

（5）处罚决定：责令改正，警告，没收违法所得，罚款；对责任人警告，罚款:109.00万元。

GF证券股份有限公司（2021年11月30日）

（1）处罚机构：国家外汇管理局广东省分局

（2）被处罚主体：GF证券股份有限公司

（3）处罚类型：警告,罚款,责令改正

（4）违规说明：1.违反规定办理资本项目资金收付2.违反规定开立B股资金账户3.违反规定办理B股资金非本人提款业务4.违反规定串用外汇账户

（5）处罚决定：责令改正，给予警告，处罚款94万元人民币

国家税务总局郴州市北湖区税务局2021年10月责令限期改正清册（2021年10月 12日）

（1）处罚机构：国家税务总局郴州市北湖区税务局

（2）被处罚主体：ZHX证券股份有限公司郴州拥军路证券营业部

（3）处罚类型：责令改正

（4）违规说明：未按照规定期限办理纳税申报和报送纳税资料

（5）处罚决定：携带相关资料至我局申报办理有关事项

特别申明：

1、本微信公众号性质为公益，纯属玩票，只为交流，力求原创，如有不妥，敬请告知，我们立即删除。    

2、欢迎券商基金等金融机构法律合规风控质控内核稽核同仁加入qq交流群（群号95258168）——务必写明：单位+部门+实名+推荐人（原则上已在群里）。从qq群衍生出大经纪、大资管、大投行、大投资、金融法务、反洗钱、公募基金、期货、内评、声誉风险、廉洁从业、异常交易、适当性等十多个内控专业微信群。想加入相应群的，请咨询贵司内控人员，熟知群规，通过他们邀请入群。

3、欢迎大家积极投稿（邮箱[e-mail]），传播，但文责自负。文中观点仅代表作者观点，与小编和小编的朋友们无关、无关、无关！！！

4、坚持原创，十分不易。未经授权不得转载，侵权必究。如果觉得本文还有点价值，欢迎在右下角点赞，通过右上角转发，在文章正下位置点击喜欢作者或钟意作者进行打赏。